2023년 세액공제 연금저축보험 금리비교

 
연말정산 때 세금환급을 받을 수 있는 '세액공제 연금저축' 상품에는 2가지 종류가 있죠.

- 연금저축보험 : 보험회사에 가입하는 금리상품

- 연금저축펀드/계좌 : 증권사에 가입하는 투자상품, 정확히는 계좌형태로 납입한 금액을 원리금보장 상품을 포함한 다양한 상품 중 선택 가능
 
2가지 모두 세액공제는 가능하지만, 상품운용방식은 전혀 다릅니다.
 
연금저축보험은 적금,연금저축계좌는 적립식펀드와 성격이 비슷하다고 생각하시면 됩니다.
 
 

1. 연금저축보험 VS 연금저축계좌, 상품비교

 
아래는 두 상품을 비교한 자료를 보시면 차이가 명확히 구분 될겁니다.

연금저축보험은 이자를 지급하는 상품이라 원금보장이 가능하며, 예금자보호법도 적용받습니다.
 
대신 보험상품이라 사업비가 차감되는 5년 이낸 기간에는 원금에 도달하지 못하며, 매월 정해진 보험료를 납입해야 합니다.
 
물론 5년 이후 납입 중단, 1년 단위로 납입유예, 1회 보험료 납입 시 계약 부활 등 유연한 납입을 제공하는 다양한 기능이 있습니다.
 
 
연금저축계좌는 원금을 보장하는 상품을 선택할 수 있지만 기본적으로는 원금비보장 투자상품으로 이해하시면 됩니다.
 
투자상품은 예금자보호에 적용받지 못합니다.
 
연금저축계좌 납입은 매월 금액을 자유롭게 넣을 수 있고, 연말에 원천징수된 세금을 확인하고 환급받을 세금이 남은 경우 한꺼번에 납입하셔도 됩니다.
 
 
안정적으로 이자를 받는 것을 선호하시면 연금저축보험, 안정보다 장기수익률을 선호하시면 연금저축계좌를 가입하시면 됩니다.
 
 

2. 세액공제 연금저축 상품 및 혜택

 
2023년부터 연금저축 1년 납입한도는 기존 400만원에서 600만원으로 늘어났습니다.
 
연금저축 외에도 주택청약저축, 보장성보험에 가입하면 연말정산 환급액을 더 많이 받을 수 있습니다.
 
- 주택청약저축 연 240만원 소득공제
- 보장성보험료 연 100만원까지 12% 세액공제
 
소득공제는 소득에서 공제액 만큼 차감 후 세금을 계산하는 방식으로 소득이 높을 수록 소득공제가 유리합니다.
 
세액공제는 계산된 세금에서 세액공제율 만큼을 공제해 환급받는 상품입니다.
 
 
세액공제 연금저축은 소득에 따라 13.2%~16.5%의 세액공제를 받을 수 있습니다.

연 600만원 한도를 꽉채워 납입한 경우
 
16.5% 적용 시 990,000원 환급
13.2% 적용 시 792,000원 환급
 
세액공제 연금저축에 가입해 600만원을 납입하면 매년 79만원~99만원을 환급받고, 상품에 붙는 이자나 수익률을 별로도 쌓아 55세 이후 원하는 시점에 연금을 수령할 수 있습니다.
 
좋은 상품이긴 한데 과연 장점만 있을까요?
 
 

3. 중도 해지 시 불이익

 
연말정산 때 환급받는 장점이 있는 반면 중간에 해지할 경우 기타소득세로 환급받은 세금을 도로 내놔야합니다.
 
하지만 부득이한 사유로 해지 하는 경우는 3.3%~5.5%의 연금소득세만 내면 됩니다.

연금 개시전 부득이한 사유에 해당되지 않으면 찾는 금액 전체에 16.5%의 기타소득세를 징수합니다.
 
16.5%는 연금저축으로 받을 수 있는 최고 세액공제액으로 기타소득세를 적용하고 있습니다.
 
13.2%를 환급받은 직장인의 경우 환급받은 세금보다 많은 기타소득세를 낼 수 있습니다. ㅜㅜ
 
 
아래는 연금저축 중도해지 시 부득이한 사유입니다.

참고로 부양가족의 3개월 이상 요양이 필요한 경우는 생각보다 입증이 어렵지는 않지만 인출한도가 정해져 있습니다.
 
고혈압, 당뇨약을 3개월 이상 복용중이거나, 띄엄띄엄 병원에 다니며 3개월 이상 치료를 하는 경우도 부득이한 사유에 해당될 수는 있습니다.
 
① 실제 지출한 의료비
② 휴직 개월수 × 150만원
③ 200만원
 
①~③을 합한 금액이  해당되는데, 심가한 질병이 아닌 경우 ③번 정도 금액에서 크게 벗어나지 않을 것 같습니다.
 
 

4. 생명보험사 연금저축 공시이율

 
공시이율을 보시면 알겠지만 손해보험사 보다는 생명보험에서 판매하고 있는 연금저축의 공시이율이 훨씬 높습니다.
 
가장 높은 상품의 공시이율은 3%로 삼성생명 '인터넷NEW연금저축보험'입니다.
 
다만 온라인으로 가입시에만 적용되며, 삼성생명의 연금저축 공시이율은 2.6%를 적용하고 있습니다.
 
다음은 2.8%의 'KDB다이렉트연금보험'으로 이것 역시 온라인으로 직접 가입했을 때 적용받을 수 있습니다.
 
IBK연금보험은 모든 연금저축상품의 공시이율을 2.7%로 적용하고 있습니다.
 
IBK연금보험은 회사 이름 그대로 2종류의 연금 상품만 판매하고 있는 회사로 연금상품에 강점이 있는 것 같습니다.

 
 

5. 손해보험 연금저축 공시이율

 
손해보험사에서 판매 중인 연금저축의 공시이율은 가장 높은 메리츠화재가 2.1%로 생명보험사 중 가장 낮은 곳보다 더 낮은 이율을 적용하고 있죠.

 
 

6. 연금저축 이전 제도

 
연금저축보험을 가입하려면 공시이율이 높은 생명보험사가 유리합니다.
 
이미 가입하고 있다면연금저축이전 제도를 활용하는 것도 고려해야 합니다.
 
공시이율이 가장 낮은한화손해보험은 1.5%, 가장 높은IBK연금보험은 2.7%의 이자를 적용하고 있습니다.
 
참고로 인터넷 전용상품으로 연금저축이전이 안되는 것으로 알고 있어 IBK연금보험 기준으로 설명합니다.
 
적립된 연금저축 납입액에 적용되는 이자가 매년 1.2%나 차이 난다면 20년 후 받게 될 같은 돈을 내더라도 연금수령액과 일시금은 크게 달라지게 됩니다.
 
이전 방법도 생각보다 어렵지 않으니 고민해보세요~~~ ^^
 
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